国有（yǒu）企业是国（guó）家（jiā）经济发展的（de）主力军和发展（zhǎn）我（wǒ）国社会主义市场经济（jì）的（de）重要支柱，是推进（jìn）国家现代化、保（bǎo）障人民共同利益的重要力量（liàng），是我们党和（hé）国家事业（yè）发展的重（chóng）要物质基础和政治基础。2015 年 8月，中共中央、国务院（yuàn）联（lián）合下发《关（guān）于深（shēn）化（huà）国有企业（yè）改革的指（zhǐ）导意见》，明确要（yào）进一步完善现代企业制度（dù），健全法人治理结（jié）构。2017 年（nián） 4 月，国务院办公厅下（xià）发《关于进一步完（wán）善国（guó）有（yǒu）企（qǐ）业法人治理结（jié）构的指导意见（jiàn）》，明确（què）完善国有企业法人（rén）治理结构是全（quán）面依（yī）法治企（qǐ）、推（tuī）进国家治理体系和治理能力现（xiàn）代化的内（nèi）在要求，是新一轮国（guó）有企业改革（gé）的（de）重（chóng）要任务。国有企业进一步完善（shàn）法人治（zhì）理结（jié）构，建（jiàn）立中（zhōng）国特色的（de）现代企业制度已成为新一（yī）轮（lún）国资国企改革的焦点。

1 现（xiàn）阶段（duàn）完善国有企业法人治理结构中存（cún）在的问（wèn）题

       随（suí）着国有企（qǐ）业改革步伐的（de）推进，当前多数国有企业（yè）进行了（le）公司制（zhì）、股份制改（gǎi）革，向市场化、专业化、国际化（huà）方（fāng）向（xiàng）提（tí）升核心竞争（zhēng）力。但从实践情况看（kàn），部分企业尚（shàng）未形成有效（xiào）的法人治理结构，权（quán）责（zé）不清、约束不够（gòu）、缺乏（fá）制（zhì）衡等问题较为突出；依（yī）法（fǎ）治企（qǐ）、中（zhōng）国特色现代企业制（zhì）度建设仍不完善，一些董事会、监事会形同虚设，选派或推荐的（de）董监高人（rén）员未（wèi）能真正代表出（chū）资（zī）人依法履职。这些问题主要体（tǐ）现（xiàn）在 4 个方面（miàn）

1.1 事权梳理和履（lǚ）职尽（jìn）责方（fāng）面

       很多传统国（guó）有（yǒu）企业因（yīn）特殊（shū）的历史原因，形成了习（xí）惯或（huò）固有的管理流程和方式，部分企（qǐ）业集团还对其实施了（le）数字化集成。但从依法治企、完善（shàn）法人治理结构（gòu）的角度来说，这些（xiē）延续传统国有企业行（háng）政化思维或人（rén）制化管理的习惯存在诸多不足，特别是对党委（wěi）会、董事会、监事会、经理层、职代（dài）会的角色定位不（bú）清，责任边界模糊，权利（lì）职（zhí）责（zé）不明。人力资（zī）源部（bù）门在（zài）开展“三（sān）定”工作时一般只制定部（bù）门职（zhí）责（zé），很（hěn）少会明晰这些机（jī）构的权责（zé）并设定相应的流程。党委会核（hé）心作（zuò）用发挥与法（fǎ）人治理（lǐ）结构融合不够，董事会、监事会、经理层（céng）协同作用发挥不足，职代会依法行使职权、维护职工合法权益的维权意识不强；职能部门与（yǔ）董事会专业委（wěi）员会（huì）之（zhī）间只存在“点”状对接而（ér）非“线”上（shàng）联动；董事会专业（yè）委员会的专家作用发挥（huī）不突出。

1.2 人员（yuán）选拔和（hé）制度完善方面

 大型国有（yǒu）企业（yè）集（jí）团对下属企业和领导人员的管理，一般采用（yòng）分层分类管理方式，以基（jī）于资产（chǎn）管理架构下的（de）组织管理（lǐ）居多。从法人治（zhì）理结构来说，凡由集团直接投资的，都要（yào）根据所投资（zī）企业（以下简称“任（rèn）职企业”）的（de）性质选派或（huò）推荐相应的（de）董监高（gāo）人（rén）员。

 某大（dà）型国有企业集团国内并表企业（yè）有 350 多家，集团（tuán）直接（jiē）投（tóu）资的企业有 40 多家，而直接管理的企业只有（yǒu） 20 多家。直（zhí）接投资的企（qǐ）业中，集（jí）团均有选派（pài）或推荐（jiàn）相应的董（dǒng）监高人员。但（dàn）事实上，在人员选拔上（shàng），直管企（qǐ）业（yè）和非直（zhí）管（guǎn）企（qǐ）业差异很大。对 20 多家直管企（qǐ）业选派或推（tuī）荐的董（dǒng）监高（gāo）人员以专职（zhí）为主，且需进行推荐、考察、公示等严格的干部选拔（bá）任（rèn）用流程；对非直（zhí）管企业选派或推荐（jiàn）董（dǒng）监（jiān）高人员（yuán）的做法相（xiàng）对比较简（jiǎn）单（dān）：主要选择业务关联度较大的企业人员或集团财务、资产经营、审计等相关职能部（bù）门人员兼职。对于兼职人员的履职（zhí）情况（态度）、履职成效（xiào）（价值）、所任职企业对其的评价（绩效）、任职（zhí）期限（聘任）等都没（méi）有明确规（guī）定，缺乏相应的管理制度。

1.3 考核激（jī）励和（hé）淘汰约束（shù）方面

  很多企业比较重视对直管企业的考核管理，尤其是对个人（如（rú）党委书记、董事长、总经理（lǐ）或监事长（zhǎng）等）的考核，但缺（quē）乏对党委会、董事会、监事会（huì）、经理层的整体履职要（yào）求和考核（hé）评价，缺（quē）乏淘汰约束机制。

  对非直管企业所选派或推荐的（de）董监高人员缺乏（fá）足够（gòu）的重视，缺乏（fá）系统的（de）约束和考（kǎo）核体（tǐ）系（xì）。履（lǚ）职对象对所任职企（qǐ）业的战略定位、经（jīng）营情（qíng）况、风险识（shí）别、转型发展（zhǎn）等信息获取缺乏原动（dòng）力和主动性，信息掌握（wò）不全面、不充分、不及时，无法充分发挥他（tā）们的作用和价值。甚至（zhì）出现（xiàn）个（gè）别履（lǚ）职对象因兼职（zhí）过多，疲于应对，其（qí）董监事工作处于“空转”状态的现（xiàn）象。这（zhè）些（xiē）履职对象履职优劣与其职务升降、薪资调整、解聘续聘之间（jiān）没（méi）有形成（chéng）必然的联动机制。

1.4 培训赋（fù）能和服务保障（zhàng）方面

      在（zài）充分（fèn）竞争（zhēng）的市场（chǎng）中，为节约管（guǎn）理成本，集团一般都不（bú）设专门机构负责（zé）对履职（zhí）对象的日常（cháng）管理、动态跟踪等工作。组织机构不健全（quán）导致（zhì）履职对象缺少专（zhuān）业化指导和培训，缺少任（rèn）职企（qǐ）业应提供的必要性支撑和保障。多（duō）种因素叠加（jiā）削弱了履职对象的积（jī）极性（xìng）和履职效能，甚至（zhì）有些履职对象对所任职（zhí）企业的责、权、利不清晰，存在（zài）严重的履职能力恐慌（huāng）现（xiàn）象。

2 完善国有企业法人治理结构的（de）对策思（sī）考

       国有企业完善法人（rén）治理结（jié）构，建（jiàn）设中国特色现代企业制度是一项长期而细致的工作，是一项（xiàng）系统工程，其涉及面广、专（zhuān）业性强、环节烦琐。有一定历史的（de）大型国（guó）有企（qǐ）业集团，历史积淀较为丰厚，在完善（shàn）法人治理（lǐ）结（jié）构，建（jiàn）设现代企（qǐ）业（yè）制度过程中出现一些问题和状况在所难免。

针对上述问（wèn）题，认为应从（cóng）以（yǐ）下 4 方面加以改进。

2.1 依法（fǎ）依规明权责（zé）

  彼得·德鲁克曾经说过：“企（qǐ）业需要（yào）的就是一（yī）个管理原则。这一（yī）原则（zé）能够让人充分发挥（huī）特长（zhǎng）、担负责任，凝（níng）聚共同的愿景和一致的努力方向，建立起团队（duì）合（hé）作（zuò）和集体协作，并（bìng）能调和（hé）个人（rén）目标与共同利益（yì）”。国有企（qǐ）业应该（gāi）依照《中华（huá）人民共和国公司（sī）法》《公司章程》规定，以人力资源“三定”思（sī）维进（jìn）一步理顺党委会（huì）、董事会、监事会、经（jīng）理层和职代会（huì）之间（jiān）的权责定位和行权方式，规范权（quán）力运行（háng）、强化权利责任对等，降低（dī）管理内耗，杜绝越位、缺位等现象，提升管控效能，促进高效发展。

  集团（tuán）董监事会是（shì）整个集团依法（fǎ）治理（lǐ）的核心，要进（jìn）一步发挥（huī）集（jí）团外部董监事的作用，理顺（shùn）外部董监事（shì）的（de）权责、作用（yòng）、关系，增强其（qí）履职效能（néng）。强化集团董（dǒng）事会各（gè）专业委员会与（yǔ）总部相（xiàng）关职能（néng）部室之间的关系，制定总部（bù）对口职能部门（mén）与董事会专业委员会的工作联（lián）络机（jī）制和第一责任人制度，以充分发（fā）挥专业委员会的作（zuò）用和价值，提升决策效（xiào）率（lǜ）和效能。

2.2 广开渠道选对人

       对非直（zhí）接管理的企业，制定（dìng）选派或推荐董监高人员选拔聘用制度，进一步完善选派或推荐对象的（de）任职（zhí）条件、选（xuǎn）拔聘任以及任期时间、调（diào）任解聘等制度（dù）流程。建（jiàn）立健全集团（tuán）外派（pài）董监高人（rén）员（yuán）的公（gōng）开招聘、竞争上岗等制度，拓宽选（xuǎn）人（rén）用人视野和（hé）渠道。建（jiàn）立分层（céng）分类（lèi）的（de）市场化公开招聘制（zhì）度，依法（fǎ）规范各类用工管（guǎn）理，形成（chéng）“干（gàn）部能上能下、员工能进能出（chū）、收（shōu）入能增能减”的（de）市场化机制，突破（pò）思想束（shù）缚和（hé）机制瓶颈，补齐制度（dù）短板，激（jī）发人才动力活力，增强企（qǐ）业竞争力（lì）。

       梳理现有（yǒu）派出或（huò）推荐人员情况，进（jìn）一步（bù）优化调整。对历史原因形成的不合理现象进行逐步调整，平（píng）稳过渡，对不能胜任的履（lǚ）职人员及时（shí）予以免职；确定合理的兼职数量（liàng），对过度兼职的（de）予以（yǐ）减（jiǎn）少，逐步改变履职缺位（wèi）、兼职过多现（xiàn）象（xiàng）；解决资产关系（xì）、业务（wù）板块（kuài）关（guān）系和管理关系不一致等问题。

2.3 明确（què）制（zhì）度强考核

  对集团派（pài）出或推荐的董监（jiān）高（gāo）人员（yuán）进一步明确授（shòu）权事项、权责边界（jiè）、考核评价要求（qiú）；建（jiàn）立（lì）定期报告、专项报告、重大事项报告等（děng）汇报体（tǐ）系（xì）。通过履职（zhí）对象（xiàng）的勤勉（miǎn）尽责（zé）倒逼任职企业（yè）在重（chóng）大决策、重大项目（mù）、专项工作以及特殊（shū）任务要求等重（chóng）大事项上（shàng）方向（xiàng）正确、过程合（hé）规、结果可（kě）控（kòng）。在此基础上（shàng）制定并完善相应履职流程（chéng），逐步实（shí）现信（xìn）息化管控和数字化集成，提升履职效（xiào）率和效能。

  对履职对（duì）象的（de）履职态（tài）度、履职（zhí）能（néng）力、勤勉程度、工（gōng）作实（shí）绩等实施多维度评价（jià） （评价（jià）主（zhǔ）体含所任职企业及（jí）集团相关职能、业务部门等）。在相（xiàng）关法律法规（guī）和（hé）规章制度许可范围内，对兼职（zhí）对象适度考虑工作补贴，建立激励（lì）与约束方案，形成考（kǎo）核（hé）结果（guǒ）与（yǔ）工作补贴（tiē）线（xiàn）性（xìng）挂钩，与解聘续聘、提（tí）职加薪等协同联动（dòng）。

2.4 培训保障赋新能

       建立集团职（zhí）能部门（mén）与外（wài）部董监（jiān）事的信息沟通和联络人（rén）机制，为外部董监事科（kē）学合理决策提供信息来（lái）源和（hé）保证。建立外部董监事参加集团重（chóng）大会（huì）议、专题（tí）会（huì）议、重大项目中期（qī）讨论等（děng）参会机制；制定对集团外部董（dǒng）监（jiān）事（shì）在重大政策、市场前沿、行业（yè）趋势、管理创新等方面的年度学习（xí）和培训计划，拓宽外（wài）部董监（jiān）事的视野，充分发挥其专业优势（shì）和集成优势，形成共（gòng）同（tóng）调研、共商大计、共谋（móu）发展的新格局；优化对集团外部董（dǒng）监（jiān）事的支撑（chēng），充分发挥专业委员会的作（zuò）用。

       加强对集团派（pài）出或推荐董（dǒng）监高人员的培训和（hé）保障。建立（lì）多部门协同机制，多形式加强对外派董（dǒng）监（jiān）高人员（yuán）的培训和指导，明（míng）确（què）其（qí）职责、权（quán）利和义务，提升其履职（zhí）能力；以“管家（jiā）式（shì）服务（wù）”建立联络人（rén）制度，做（zuò）好向外派董监高履职人员提（tí）供保障（zhàng）的“导航仪”。

3 结语

       国有企业是中国特色社会主义（yì）的重要物质（zhì）基础和政（zhèng）治基础（chǔ），改革开放 40 年（nián）来，我国（guó）国有（yǒu）企业在体（tǐ）制机制改革上（shàng）持续深化（huà）。党的十九届四中全会聚（jù）焦坚持和完（wán）善中国特（tè）色社会主义制度、推（tuī）进国家治理体系和治理能力（lì）现代化，明确提出要深化（huà）国有企业改革，完善中国特色现代企业制度。国有企业（yè）完（wán）善法人治（zhì）理结构，建立（lì）中国（guó）特色现（xiàn）代企业制度（dù）是一（yī）项系统工程（chéng），既要有贯彻“权责法定（dìng）、权责透明、协调运转（zhuǎn）、有效制衡”的法治思想，又（yòu）要有“目（mù）标量化、责任封闭”的（de）管理（lǐ）思维，还要（yào）受各企业错综复（fù）杂的实际情况制约。要从战略角（jiǎo）度深刻理（lǐ）解（jiě）完善法人（rén）治理结（jié）构的重（chóng）要性，以（yǐ）资本为核（hé）心，坚持效率优先，优化流程（chéng）再造，加强组（zǔ）织配置（zhì），细化操作方案，全面形（xíng）成适（shì）应（yīng）现代企业制（zhì）度、独具企业特（tè）点、科学高效实用（yòng）的依法（fǎ）治企（qǐ）工作体系，提升企业核心竞争（zhēng）力。